Le contrôle de gestion sociale

• Acquérir les méthodes et les outils permettant de mettre en place une démarche de pilotage social
• Élaborer un bilan social
• Connaître la typologie des indicateurs RH et concevoir un tableau de bord social
• Identifier, comprendre et suivre les évolutions des effectifs et des frais de personnel
• Chiffrer les coûts des dysfonctionnements sociaux
• Élaborer le budget de la masse salariale et optimiser les coûts RH
• Mesurer l’impact financier des décisions RH
• Élaborer des outils pour améliorer et piloter la performance RH

Module 1

La performance sociale

• La définition : performance sociale, indicateurs, leviers d’action, triangle magique de la performance sociale (efficacité, efficience et pertinence)
• Les outils de mesure : le bilan social et le tableau de bord social

Module 2

La masse salariale

• La définition
• La prévision de la masse salariale annuelle : effectif stable, effectif rentrant, effectif sortant
• L’impact des variations collectives de salaire : effet de niveau, effet de masse et effet de report
• L’impact des variations individuelles de salaire : écart sur effectif, écart sur structure professionnelle, écart sur composition d’ancienneté, écart sur taux nominal, effet GVT

Module 3

Le budget des frais de personnel (BFP) et d’effectif

• Les principales composantes
• Les objectifs d’élaboration
• Les 3 niveaux d’analyse budgétaire
• La démarche en 4 temps
• Les domaines de pilotage budgétaire

→ Focus : mesure et budgétisation des effectifs et des temps

Module 4

Le coût total du travail

• Les principales composantes
• Le coût de recrutement
• Le coût d’intégration
• Le coût de gestion
• Le coût de formation

Module 5

Le coût des dysfonctionnements et risques sociaux

• L’absentéisme
• Les accidents du travail
• Les risques sociaux (non QVT)

Module 6

Les fonctionnalités avancées d’Excel

  Méthode active

• Alternance de supports théoriques, de lecture, de mise en situation et d’études de cas

• ÉVALUATION PRÉALABLE A LA FORMATION
• EN COURS DE FORMATION : questions, jeux-tests, cas pratiques, etc.
• ÉVALUATION ET APPRÉCIATION A L’ISSUE DE LA FORMATION « A CHAUD »
• ÉVALUATION A FROID : suivi de la mise en œuvre dans sa pratique professionnelle